Нет кредитов
1

Оформите заявку

У Вас это займет не больше
5 минут

2

Получите ответ

Мы дадим ответ в течение
15 минут

3

Мгновенно получите деньги

Visa Mastercard

Виды кредитного риска

03.09.2014

Кредитный риск возникает в процессе кредитования в момент выдачи
кредита и существует до момента получения последнего платежа по кредитному
договором.
Максимальный потенциальный ущерб от реализации кредитного риска
составляет полную сумму задолженности по кредиту в случае ее невыплаты
клиентом. При этом просроченные платежи не приводят к прямым убыткам,
возникают лишь косвенные убытки, которые составляют расходы по процентам (из
необходимость финансировать дебиторов в течение более длительного времени, чем
необходимо), или потерю процентов, которые можно было бы получить, если бы деньги были
возвращены ранее и размещены на депозитном счете.
Итак,
риск
выражает
причинно-следственная
взаимосвязь
между
факторами его зарождения и результатами реализации. Поэтому важливо41
идентифицировать ризикоутворюючи факторы, под которыми понимаем процессы или
явления, способствующие возникновению того или иного вида риска и определяют
его специфику.
В. Янов [174] из числа факторов, влияющих на процессы
кредитования, выделяет стимулирующие и тормозящие факторы. При этом в
стимулирующих
факторов
исследователь
относит,
к примеру,
стабильную
экономическую ситуацию, а к тормозящих - нестабильной экономической ситуации.
Это свидетельствует о том, что один и тот же фактор при разных обстоятельствах может
способствовать реализации риска или сдерживать ее, поэтому по нашему мнению, такой
критерий классификации ризикоутворюючих факторов является несовершенным.
А.
Харитонов
[130]
разделяет
факторы
кредитного
риска
на
макроэкономические (внешние) и микроэкономические (внутренние). При этом в
макроэкономических факторов автор относит экономический, политический и
форс-мажорный риски, а в микроэкономических - качество работы кредитного
отдела и качество принимаемых решений. В предложенном А. Харитоновым
подходе ризикоутворюючи факторы отождествляются с рисками. действительно,
трансформация риск-факторов в опасности возможна, но это происходит не
автоматически, а только при определенных условиях, о которых автор не указывает.
Считаем не совсем корректным говорить о политическом и форс
мажорный
риски
как
макроэкономические
факторы,
ведь
они
НЕ
есть
экономическими. Более точным было бы отметить, что такие риск-факторы
относятся к макроуровня. К тому же, автор отождествляет макроэкономические
факторы с внешними факторами, а микроэкономические - с внутренними. НЕ
согласны с такой позицией, поскольку в ризикоутворюючих факторов на
микроуровне относятся факторы, обусловливающие реализацию кредитного
риска не только конкретного банка, но и конкретного заемщика. тогда
для банка факторы реализации кредитного риска заемщика будут
внешними, хотя такие факторы существовать на микроуровне.
Верхуша
Н.П.
обосновывает
целесообразность
разграничение
факторов
возникновения кредитного риска банка на внешние общие (экономическая, 42
политическая
ситуация;
социальная
напряжение
в
обществе;
форс-мажорные
обстоятельства) и внешние специфические (характеристики заемщика и
обеспечение по кредиту); внутренние общие (стратегические; организационные;
информационные;
методологические;
(характеристики
кредитного
управленческие)
продукта
и
и
внутренние специфические
концентрации кредитного
портфеля) [30, с. 4].
А. Скрипник [109, c. 221] разделяет ризикоутворюючи факторы зависимости
от уровня возникновения риска (уровень заемщика, индивидуальный уровень,
микроуровень, макроуровень) и от стадии кредитования (предоставления, использования,
возврата кредита). Не совсем понятно считаем выделение уровня
заемщика и индивидуального уровня (уровня работника банка,
оформляет выдачу кредита) от микроуровня, который, по нашему мнению, является
низким ступенью происхождения рисков. Зато без внимания автора
остается мезоуровень, или уровень банковской системы.
М. Бельков [17] считает, что важно различать реальные и потенциальные
ризикоутворюючи факторы, существование которых обусловлено особенностями
кредитного предложения банка, поэтому потенциальные риск-факторы следует обязательно
учитывать еще на стадии разработки кредитного продукта.
В свою очередь, В. Романов и А. Бутуханов [102] убеждены в
целесообразности выделения нейтивних (с английского native - присущий)
ризикоутворюючих факторов, влияющих только на конкретный вид риска,
и
интегральных
обусловливают
(Обобщенных)
реализацию
рисков
ризикоутворюючих факторов,
сразу видов.
нескольких
что
В полной мере
поддерживаем позицию указанных исследователей, поскольку наличие среди
ризикоутворюючих факторов хотя бы одного интегрального фактора означает,
что следует выполнять комплексный анализ всех связанных с этим фактором
видов рисков.
Обобщая
изложенное,
для
систематизации
множества
ризикоутворюючих факторов предлагаем распределить их по макро-, мезо- и
микроривнями.43
Макроэкономические факторы являются интегральными ризикоутворюючимы
факторами и включают в себя социально-экономические, политико-правовые и
форс-мажорные факторы. К социально-экономическим факторам относятся:
текущая экономическая ситуация (динамика экономической конъюнктуры -
рост или стагнация), стабильность курса национальной валюты, жизненный
уровень населения и связанные с этим платежеспособность и потребительский спрос
населения, темпы инфляции, уровень налогообложения. К политико-правовых
факторам относятся: политический курс государства, регуляторная деятельность органов
власти, разработанность нормативно-правовой базы кредитования населения. к
перечня форс-мажорных факторов входят природные катаклизмы, военные
действия, техногенные катастрофы.
Мезоэкономических риск-факторы розничного банковского кредитования
вызывают свое влияние на уровне банковской системы. это региональные
особенности функционирования банка, уровень конкуренции на кредитном рынке,
емкость рынка розничного кредитования, уровень цен на банковские продукты
и услуги, развитость каналов сбыта кредитных продуктов, спрос на кредит
со стороны клиентов, требования клиентов к качеству услуг, банковских продуктов и
оперативности обслуживания.
Микроэкономические факторы включают факторы, обуславливающие
реализацию кредитного риска определенного банка и отдельного заемщика. на
уровне банка риск-факторами являются кредитная политика банка, регламентация
процедур кредитования, соотношение рискованности и прибыльности
отдельных видов ссуд, профессиональная подготовленность, квалификация и опыт
персонала банка, контингент клиентуры банка, состав и структура кредитного
портфеля, качество работы кредитного отдела, совершенство программного
обеспечения, уровень менеджмента.
При обобщении факторов кредитного риска на уровне заемщиков
считаем целесообразным воспользоваться опытом американских банков
практикуют «правило пяти си», где ризикоутворюючи факторы, которые следует
учитывать при отборе клиентов, обозначены словами, начинающимися на44
букву
«Си»:
character
(характер
заемщика);
сараcitу
(финансовые
возможности); сарitаl (капитал, имущество); collateral (обеспечение) conditions
(Общие экономические условия) [125].
Оценить желание заемщика погасить долг банку достаточно сложно, в
связи с чем необходимо ориентироваться на кредитную историю заемщика,
его репутацию, степень ответственности. Банк должен выяснить, как
заемщик относился к своим обязательствам в прошлом, были ли у него
задержки в погашении займов, каков его статус в деловом мире. полезно
составить психологический портрет заемщика, используя для этого
личное интервью с ним, досье из личного архива, консультации с другими
банками о наличии фактов просрочки задолженности. значимы
такие характеристики заемщика, как возраст, уровень образования, род занятий, сфера
занятости и уровень дохода его семьи.
Финансовые возможности заемщика характеризуются регулярностью
его доходов. Если погашение задолженности по контракту представляет собой
постоянен во времени поток, а доходы нерегулярны, то могут возникать периоды,
когда способность заемщика погашать задолженность будет ограниченной.
Поэтому вопрос финансовых возможностей заемщика определяется на основе
тщательного анализа его доходов и расходов, а также перспектив их изменения в
будущем. Во избежание убытков в случае дефолта по кредиту учитывается
наличие собственных капиталовложений заемщиков и отношение этих
капиталовложений до величины кредита (так называемое «кредитное плечо») и качество
залогового имущества в качестве обеспечения кредитных обязательств.
Дополнительно заметим, что уровень заемщика и макроуровень
включают внешние по отношению к банку ризикоутворюючи факторы,
тогда как микроуровень - исключительно внутренние факторы. При этом, если на
факторы макроуровня банк повлиять не может, поскольку они являются системными, то
факторы двух других уровней зависят непосредственно от банка, и это дает
возможности для снижения кредитного ризику.45
Обобщая изложенное, в качестве критериев классификации факторов
кредитного риска розничного банковского кредитования предлагаем
использовать: уровень, направление, степень, характер, реальность, значимость,
масштаб, устойчивость, длительность и комплексность воздействия.