Нет кредитов
1

Оформите заявку

У Вас это займет не больше
5 минут

2

Получите ответ

Мы дадим ответ в течение
15 минут

3

Мгновенно получите деньги

Visa Mastercard

Сущность и принципы кредита

02.09.2014

Кредит является важнейшей экономической категорией, вы­ражающей реально существующие в обществе производственные отношения, имеющие общественный характер и специфическое об­щественное назначение. Он возникает и функционирует в сфере воспроизводства, в которой происходит перераспределение стоимо­сти произведенного продукта по целевому назначению.

Обладая существенными стимулирующими качествами, кре­дит требует к себе особого внимания как с теоретической точки зрения, так и с практической.

В современной отечественной экономической науке сложились два направления определения сущности кредита: первое перераспределительная трактовка и второе на базе анализа движения ссуженного капитала (ссуженной стоимости). В основе первого направления, истоки которого можно обна­ружить в литературе 30-х гг. XX в., лежит представление о кредите как о перераспределении временно свободных денежных средств. Такая трактовка в определенной мере сохранила свое значение и на сегодняшний день.

Сторонники второго направления характеризуют кредит как форму дви­жения ссудного капитала (ссуженной стоимости) т.е. капитала, предоставленного в ссуду на условиях возвратности, за плату в виде процента. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и разрешает противоречие между временным высвобождением части капитала и природой капитала как стоимости, находящейся в движении и приносящей прибавочную стоимость. Основными источниками ссудного капитала являются денежные средства, временно высвобождающиеся у государства, физических и юридических лиц.

Эта концепция была дополнена О.И. Лаврушиным, который определил сущность кредита как отношения между кредитором и за­емщиком по поводу возвратного движения ссуженной стоимости. Между кредитором и заемщиком могут быть разнообразные субъекты воспро­изводственного процесса, и отношения между ними будут кредитны­ми, если они по своим свойствам характерны для кредита в целом.

Таким образом, кредит как экономическая категория проявля­ет свою сущность в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного движения стоимости.

Основные условия и правила предоставления и возврата кредита называются принципами кредитования. К ним относятся: целевой характер кредита, возвратность, срочность, обеспеченность, дифференцированный подход, платность.

Целевой характер кредита означает, что кредитование осуще­ствляется в соответствии с заранее известными банку видами и объ­ектами кредита. Целевой характер кредита фиксируется в кредит­ном договоре и является объектом контроля банка.

Возвратность кредита означает, что после его использования необходимо вернуть ссуженную стоимость. Через возвратность реа­лизуется сущность кредита как стоимости, отданной взаймы. Возврат­ность кредита на макроуровне обеспечивает процесс общественного воспроизводства необходимыми денежными ресурсами, способствуя его качественному

и количественному росту.

Срочность кредита означает, что взятая ссуда должна быть возвращена в установленные сроки и в том порядке, которые за­креплены в договоре. Несоблюдение сроков возврата кредита дает возможность применять штрафные санкции.

Обеспеченность кредита означает, что возврат ссуды заемщиком дополнительно должен быть гарантирован наличием у него
материальных ценностей, поручительством третьих лиц и т.д. Соблюдение этого принципа уменьшает риск получения убытков кредитором.

Дифференцированный подход при кредитовании означает различные условия выдачи кредита. Кредиты должны предоставляться тем субъектам хозяйствования, финансовое положение которых способствует их своевременному возврату. Соблюдение этого принципа позволяет учесть как общегосударственные интересы, так и интересы кредитора и заемщика.

Платность кредита. Банки, являясь коммерческими предпри­ятиями, имеют целью получение прибыли, в связи с чем банковские ссуды являются платными. Платность кредита выражает хозяйствен­ный расчетный статус банка. Этот принцип обеспечивает банку ста­бильное хозрасчетное существование, а предприятию эффектив­ность использования собственных и заемных средств при помощи механизма установления ссудного процента.

Для выполнения принципов кредитования необходимы следу­ющие условия: соблюдение требований, предъявляемых к базовым элементам кредитования; совпадение интересов обеих сторон кредит­ной сделки; наличие возможностей как у кредитора, так и у заемщика выполнять свои, обязательства; возможность реализации залога и на­личие гарантий; обеспечение коммерческих интересов банка; плани­рование взаимоотношений сторон кредитной сделки.