Нет кредитов
1

Оформите заявку

У Вас это займет не больше
5 минут

2

Получите ответ

Мы дадим ответ в течение
15 минут

3

Мгновенно получите деньги

Visa Mastercard

Кредитный риск как ключевой риск розничного банковского кредитования

03.09.2014

В процессе кредитования банки ежедневно подвергаются различные
риски, а потери от непогашения кредитов является неизбежным следствием активной
кредитной деятельности любого банка. Негативного влияния рисков
невозможно полностью избежать, но потери от их реализации необходимо
минимизировать.
Ключевым риском розничного кредитования является кредитный риск. Он есть
многогранным, поскольку его зарождению способствуют различные факторы,
связанные с негативными тенденциями в рыночной среде, в бизнесе
заемщика или другого контрагента по сделке, ведущие к нарушению
или невыполнения должником своих обязательств и тому подобное.
Для того, чтобы управлять кредитным риском, необходимо исследовать его
экономическую природу, выявить ризикоутворюючи факторы и раскрыть
механизмы их влияния на уровень риска, учесть специфику розничного
кредитования, ведь все это обусловливает выбор инструментария воздействия на риск.
Сейчас в научной литературе господствует несогласованность и путаница в
понимании сущности кредитного риска. Теоретическое осмысление экономической
природы и его места в деятельности банковских учреждений имеет незаурядное
практическое значение, поскольку может способствовать качественной диагностике та31
проведению своевременных мер по оперативному реагированию во избежание
негативной его действия и обеспечения эффективного функционирования как
коммерческого банка в целом, так и процесса кредитования в частности.
В чем же заключается экономическая природа кредитного риска и какие же
можно выделить признаки его классификации? Это те вопросы, на которые единого
ответы и, соответственно, точки зрения нет. Стоит отметить, что в условиях
изменчивости рискового среды происходит постоянная трансформация как
самого кредитного риска, так и подходов к их классификации. Поэтому
проблематика исследования является весьма актуальной, и будет оставаться таковой на
каждом этапе социально-экономического развития общества.
Кредитный риск связан с невыполнением обязательств должником
и является основным среди всех рисков, возникает в процессе банковского
кредитования, и порождает другие риски, например, ликвидности. следование
агрессивной стратегии розничного кредитования многих банков на фоне
повышенного уровня кредитного риска привело к наращиванию объемов
невозврата кредитов, а обострение политической ситуации усилило такую
тенденцию.
Стоит отметить, что в последние годы проблематике риска, подходам к
управления и совершенствование методов его оценки уделяется значительное внимание
со стороны ученых-теоретиков и специалистов в сфере практической рискологии. некоторые
ученые трактуют кредитный риск слишком обобщенно. Так, П. Ковалев
[59, c. 13] определяет кредитный риск как денежное выражение вероятностного
отклонения действительности от ожидаемых результатов (наступления рискового события)
вследствие неопределенности действия экзогенных и эндогенных факторов как соответствующей
реакции на управленческие решения, связанные с кредитованием и другими
банковскими процессами. Из приведенного определения остается непонятным,
в чем же заключается отличие кредитного риска других банковских
рисков, поскольку понятно, что наступление рискового события связано с
отклонению фактических результатов от ожидаемых, и это характерно при
выполнении любых банковских процесив.32
Другие ученые связывают кредитный риск с возможностью невозврата
полученного кредита. Так, Дж. Синки определяет кредитный риск как вероятность
невозврата
взятой
заемщиком
ссуды
[107].
В
свою
очередь
В. Шелудько и А. Мороз [170, с. 182; 11] уточняют, что это риск неуплаты
заемщиком основного долга и процентов по нему, а В. Владычина
[32, с. 357] правомерно дополняет, что речь идет именно о неуплате в сроки,
определены в кредитном договоре.
По нашему мнению, некорректно сводить кредитный риск только к риску
невозврата или неуплаты долга, ведь вовремя уплаченный долг или
оплачен не в полном объеме, также означает реализацию кредитного риска.
Такую позицию поддерживает Г. Антонюк, которая считает, что кредитный риск является
неопределенностью относительно полного и своевременного выполнения заемщиком
своих обязательств в соответствии с условиями кредитного соглашения [3].
Несколько шире рассматривает кредитный риск Т. Журавлева [53, c. 71]. по ее
соображениями такой риск имеет определенные специфические черты, которые выделяют его из
общей системы элементов, формирующих экономический риск. По мнению
исследовательницы важнейшей отличительной чертой кредитного риска является то, что он
связан с движением кредита. Но, при этом автор ведет речь не только о
банки, но и и о кредитные кооперативы, строительные общества, ломбарды,
кассы взаимопомощи и т. По нашему мнению, в каждом из перечисленных
институтов кредитный риск обычно присутствует, но он имеет особые черты,
подходы к оценке и конечно же и разновидности. Это, в свою очередь, не
позволяет ставить знак равенства между кредитным риском, например,
банковских учреждений и строительных компаний.
Подтверждением такого вывода является мнение и других исследователей. так,
В. бобылей [20, с. 30] считает, что реализация кредитного риска происходит в
процессе взаимоотношений между заемщиком и банком, по убеждению
А. Сухарева [172] - между заемщиком и кредитором, во взглядах
А. Лаврушина [65, с.15] - между кредитной организацией и третьей стороною.33
В словаре финансовых терминов [111] кредитный риск трактуется как
риск потерь, связанных с ухудшением состояния дебитора, контрагента по сделке,
эмитента ценных бумаг. Согласны с последним трактовкой в том, что
кредитный риск в целом является риском невыполнения обязательств. субъектами,
взявших на себя обязательства, может быть широкий круг лиц: контрагенты по
соглашениях, заемщики, дебиторы, эмитенты и другие. Если же говорить о
кредитования, то обязательства могут не выполняться, кроме заемщиков,
еще и гарантами, поручителями, страховщиками и другими экономическими
агентами.
По убеждению А. Пересади [82] кредитный риск может быть
определен как неуверенность кредитора в том, что должник будет в состоянии и
будет намереваться выполнить свои обязательства в соответствии со сроками и условиями
кредитного соглашения. Однако, по нашему мнению, нужно учитывать, что
неуверенность кредитора является субъективным критерием, ведь кредиторы не
могут точно знать намерения должника, тем более, что такие намерения могут
меняться со временем.
Дополнительным аргументом в пользу данного подхода является аргументация
отдельных украинских ученых, которые считают, что кредитный риск - это
вероятность неуплаты в установленный срок основного долга и процентов по
ссудам, принадлежащих кредитору [10]. Исходя из этого подхода, кредитный
риск как вероятность неуплаты долга может быть объективно оценен на
основе статистических данных о случаях неуплаты.
Отдельные ученые, трактуя кредитный риск, акцентируют свое внимание
на причинах существования его. Для Е. Снегова [112, c. 1225], В. Вовк и
А. Хмеленко [33, с. 189] такой причиной является неспособность контрагентов
(Заемщиков) выполнять свои обязательства. Другого подхода [96]
причиной является неспособность стороны, взяла на себя обязательства,
выполнить условия любого финансового соглашения с банком, или другим способом
выполнить взятые на себя зобовьязання.34
Заслуживает внимания точка зрения В. Витлинського [31] и Т. Журавлевой
[53, c. 71], которые предлагают при диагностике кредитного риска учитывать
объективно субъективные причины, поскольку кредитный риск возникает в
результате совокупности возможных нежелательных событий, из-за чего контрагент
банка не сможет выполнить взятые на себя обязательства, и при этом не удастся
использовать имеющиеся способы защиты.
Стоит отметить, что множество как объективных, так и субъективных
факторов, обусловливающих возникновение кредитного риска, очень широкой.
Так, для Н. Волыка [35, c. 40] субъективными причинами возникновения
кредитного риска является материальное положение, физическое состояние заемщика и
его личные качества. В свою очередь, П. Ковалев [59, c. 13] также склоняется
к мысли, что кредитный риск зависит от внешних (объективных)
факторов, связанных с состоянием экономической среды и конъюнктурой
рынка, и внутренних (субъективных) факторов, вызванных ошибочными
действиями самого банка.
По-разному ученые видят также и возможные последствия реализации
кредитных рисков. Так, А. Криклий и Н. Маслак [63, с. 7] говорят о
полную или частичную потерю стоимости активов банка, недополучения дохода на
вложенный капитал, А. Колодизев [61] - о финансовых потерях, возникновение
убытков. В дополнение к приведенным выше трактовок М. Демьяненко, в
свою очередь, усиливает внимание на временных и количественных изменениях денежного
потока. При этом риск возникает при проведении кредитных операций, как с
стороны кредитора, так и со стороны заемщика, в конечном итоге
приводит к несвоевременному выполнению платежных обязательств одним из
участников кредитной операции и дальнейшего дефолта [126, c. 440]. НЕ
согласны с безапелляционным утверждением автора о том, что кредитный
риск приводит к дефолту, ведь в большей или в меньшей степени он
присущ всем сферам финансовой деятельности, однако случаи дефолта
финансовых учреждений редкость.