Нет кредитов
1

Оформите заявку

У Вас это займет не больше
5 минут

2

Получите ответ

Мы дадим ответ в течение
15 минут

3

Мгновенно получите деньги

Visa Mastercard

Формы кредита

02.09.2014

Формы кредита это компоненты, обусловливающие ключе­вые свойства кредитных отношений, находящиеся во взаимосвязи и рассчитанные на конкретный вид кредитных отношений.

В зависимости от ссуженной стоимости выделяют следующие формы кредита: товарная, денежная и смешанная.

Товарная форма кредита предшествует денежной форме кре­дита. В этой форме кредита товары передаются взаймы. При этом товары, являющиеся объектом кредита, обеспечивают его возврат. Товары используются в экономическом обороте, а погашение креди­та чаще всего происходит деньгами. Товары переходят в собствен­ность заемщика лишь после погашения кредита и уплаты процен­тов.

Денежная форма кредита классическая форма кредита, она означает, что взаймы предоставляются временно свободные денеж­ные средства. Эта форма кредита во многом зависит от ситуации в экономике, уровня инфляции, безработицы и т.д. Она использует­ся государством, юридическими и физическими лицами как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита. Это случай, когда кредит предоставляется в форме товара, а возвращается день­гами и наоборот. Эта форма кредита характерна для развивающих­ся стран.

В зависимости от статуса кредитора и заемщика выделяют следующие формы кредита.

В современных рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Он представляется ис­ключительно кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструмен­том кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного или банковского процента.

Банковская форма кредита имеет следующие особенности:

  • банк, как правило, оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами;

  • банк ссужает незанятый капитал;

  • банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал.

Коммерческая форма есть кредит, предоставляемый предпри­ятиями друг другу при продаже товаров в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары. Инструментом кредита является век­сель. Коммерческий кредит по своей сути отличается от банковско­го кредита.

Во-первых, объектом коммерческого кредита является товар­ный капитал, тогда как объект банковского кредита денежно-ссуд­ный капитал. Коммерческий кредит предоставляется промышлен­ными и торговыми предприятиями друг другу при реализации товаров и обслуживает эту реализацию. Здесь ссудный капитал еще слит с промышленным (или торговым): предприниматели ссужают капи­тал, находящийся на одной из стадий его кругооборота, капитала в товарной форме. При банковском кредите ссудный капитал обо­соблен от промышленного и торгового.

Во-вторых, коммерческий кредит отличается от банковского по субъектам, т.е. участникам кредитных сделок. При коммерческом кредите как кредитор, так и заемщик выступают в качестве пред­принимателей. При банковском кредите только один из участ­ников кредитной сделки (заемщик) действует в качестве предпри­нимателя, другой ее участник (кредитор) выступает только как собственник денежного капитала, поскольку капитал, предоставля­емый им в ссуду, не функционирует в его предприятии.

В-третьих, неодинакова и динамика коммерческого и банков­ского кредитов. Что касается коммерческого кредита, то его движе­ние идет параллельно движению промышленного капитала: с рос­том промышленного производства и товарооборота увеличиваются как предложение коммерческого кредита, так и спрос на него. Ина­че обстоит дело с банковским кредитом. Рост предложения ссудных капиталов, передаваемых посредством банковского кредита, не все­гда отражает рост производства. Так, в периоды депрессий предло­жение ссудного капитала значительно увеличивается, но не потому что расширяются размеры производства, а, напротив, потому что производство сильно сократилось в результате кризиса и не может поглотить большую часть капиталов, которые ранее были в нем за­няты. В свою очередь, рост спроса на ссудный капитал не всегда отражает расширение производства (во время кризисов наблюдает­ся большой спрос на ссудный капитал, хотя размеры производства сокращаются).

В современных условиях на практике применяются в основ­ном три разновидности коммерческого кредита:

  • кредит с фиксированным сроком погашения;

  • кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

  • кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляет­ся до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

Потребительская форма используется для финансирования физических лиц: кредитором являются специализированные кредит­ные организации, любые юридические лица, осуществляющие реа­лизацию товаров или услуг, заемщиком население. Главный отли­чительный признак потребительского кредита целевая форма кредитования физических лиц. В денежной форме он предоставля­ется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения, в товарной в виде товаров для розничной торговли с рассрочкой платежа.

Международная форма совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором обычно выступает государ­ство. В такие кредитные отношения могут вступать также и другие субъекты: банки, предприятия, население. Отличительным при­знаком этой формы кредита является принадлежность одного из участников к другой стране.

Гражданская (личная) форма основана на участии в кредит­ной сделке в качестве кредитора отдельных граждан (частных лиц). Гражданская форма кредита может носить как денежный, так и то­варный характер, применяться любыми участниками кредитных отношений. Элемент доверия здесь приобретает повышенное значе­ние. Срок такого кредита не является жестким, чаще носит услов­ный характер.

Государственный кредит это кредит, в котором участвует государство в лице органов исполнительной власти любого уровня. Государство в лице центрального банка может осуществлять креди­тование регионов или отдельных отраслей народного хозяйства. Кредит может предоставляться как на аукционной основе, так и прямым направлением средств. Государство может выступать за­емщиком в случае размещения государственных займов или госу­дарственных ценных бумаг.

Фирменный (частный) кредит предоставляется экспортером иностранному импортеру в виде отсрочки платежа (от двух до семи лет) за товары. Он оформляется векселем или по открытому счету. При вексельном кредите экспортер выставляет переводной вексель (тратту) на импортера, который акцептует его при получении ком­мерческих документов. Кредит по открытому счету основан на со­глашении экспортера с импортером о записи на счет покупателя его задолженности по ввезенным товарам и его обязательстве погасить кредит в определенный срок (в середине или конце месяца). Такой кредит применяется при регулярных поставках и доверительных отношениях между контрагентами.

К фирменным кредитам относится также авансовый платеж импортера. Покупательский аванс (предварительная оплата) явля­ется не только формой кредитования иностранного экспортера, но и гарантией принятия импортером заказанного товара (например, ледокола, самолета, оборудования и др.), который трудно продать.

В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности:

  • прямая и косвенная;

  • явная и скрытая;

  • старая и новая;

  • основная (преимущественная) и дополнительная;

  • развитая и неразвитая и др.

Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без промежуточных звеньев. Косвенная фор­ма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов. Например, если торговая организация получает ссуду в бан­ке не только для приобретения и продажи товаров, но и для кредито­вания граждан под товары с рассрочкой платежа. Косвенными потре­бителями банковского кредита являются граждане, оформившие ссуду от торговой организации на покупку товаров в кредит. Косвенное кредитование происходит при кредитовании заготовительных орга­низаций. В той части, в которой ссуда выдавалась заготовительной организации на оплату заготавливаемой продукции, наблюдается пря­мая форма кредита; в той же части, в какой ссуда шла на выплату заго­товительной организацией авансов сдатчикам под будущий урожай сельскохозяйственной продукции, возникала косвенная форма кредита.

Под явной формой кредита понимается кредит под заранее оговоренные цели. Скрытая форма кредита означает, что ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязатель­ствами сторон.

Старая форма кредитаформа, появившаяся в начале раз­вития кредитных отношений. Например, товарная ссуда под заклад имущества представляла собой старейшую форму, используемую на ранних этапах общественного развития. Для рабовладельческого об­щества была характерна ростовщическая форма кредита, которая впоследствии исчерпала себя, однако при определенных условиях ростовщическая плата за заемные средства может возникать и в со­временной жизни. Старая форма может модернизироваться, приобре­тать современные черты. К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит. Лизинг соглашение об аренде движимого и не­движимого имущества сроком 3-15 лет. В отличие от традиционной аренды объект лизинговой сделки выбирается лизингополучателем, а лизингодатель приобретает оборудование за свой счет. Срок лизинга короче срока физического износа оборудования. По истечении срока лизинга клиент может продолжать аренду на льготных условиях или купить имущество по остаточной стоимости. В мировой практике лизингодателем обычно является лизинговая компания, а не ком­мерческий банк.

Основная форма современного кредита денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной. Каждая из форм с учетом разнообразных критериев их классифика­ции дополняет друг друга, образуя определенную систему, адекват­ную соответствующему уровню товарно-денежных отношений.

Развитая и неразвитая формы кредита характеризуют степень его развития. В этом смысле ломбардный кредит (вид финансового кредита, который предоставляется коммерческим банкам от имени Банка России под залог государственных ценных бумаг) называют допотопным, «нафталиновым» кредитом, не соответствующим со­временному уровню отношений. Несмотря на это, такой кредит при­меняется в настоящее время, хотя и не так широко, как, например, банковский кредит.